Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «ГУТА-БАНК» является небольшим российским банком и среди них занимает 223 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Ноября 2019 г.) величина активов-нетто банка ГУТА-БАНК составила 6.44 млрд.руб. За год активы увеличились на 4,51% . Прирост активов-нетто незначительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2019 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.23% до 1.29% .

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги , причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами). Банк большую часть пассивов держит в источниках собственных средств , т.е., скорее всего, обслуживает интересы акционеров. Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что увеличились суммы средств в кассе, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 4.53 до 2.75 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение. Вероятно, это можно объяснить инвестиционным характером деятельности банка.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.60 до 0.88 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 310.89% , что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности, минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному падению , однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту .

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО "ГУТА-БАНК" можно увидеть по этой ссылке .

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 86.80% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 34.86% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что в доходные активы вкладываются непроцентные пассивы (вероятно, собственные средства). Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 4.3% c 5.36 до 5.59 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование , формой обеспечения которого являются смешанные виды обеспечения . Заметим, что удельный вес наиболее надежной формы обеспечения – имущества заемщика (в том числе драгоценные металлы и ценные бумаги) значительно уменьшился до значения 9.81% . Общий уровень обеспеченности кредитов недостаточен для погашения возможных убытков, связанных с возможным невозвратом кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Видим, что сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, уменьшились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 16.1% c 1.93 до 2.24 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО "ГУТА-БАНК" можно рассмотреть .

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 1.40% до 1.75% . При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 2.43% до 2.63% (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 6.70% до 17.13% . Доходность ссудных операций увеличилась за год с 11.35% до 68.94% . Стоимость привлеченных средств незначительно изменилась за год с 0.91% до 0.90% . Стоимость привлеченных средств банков увеличилась за год с 1.74% до 10.93% . Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с

Прошедшая вчера информация о надвигающемся кризисе в двух крупных банках: «Гута» и «Альфа» получила стремительное продолжение. Уже сегодня для клиентов закрылись отделения

Прошедшая вчера информация о надвигающемся кризисе в двух крупных банках: «Гута» и «Альфа» получила стремительное продолжение. Уже сегодня для клиентов закрылись отделения Гута-банка, в том числе в Свердловской и в Тюменской областях. Кстати, группа Гута владеет 75% еще и «Свердловского губернского банка». Что касается, Альфы, то руководство банка опровергло слухи о возможных проблемах. Однако, как выяснилось, в начале июня уволился управляющий Екатеринбургским филиалом Альфа-Банка Александр Парамонов.

В столичных СМИ прошла информация о том, что с сегодняшнего дня все отделения "Гута-Банка" в Москве закрыты для посетителей. Проблемы коммерческого "Гута-Банка" привели к тому, что многие его сотрудники в Москве отправлены в вынужденные отпуска. В ближайшее время руководство банка выступит с официальным заявлением о судьбе этого кредитного учреждения, у которого большое число клиентов, в том числе среди физических лиц. Как выяснил «УралПолит.Ru» свердловское отделение ГУТА банка в 16.00 также не работало с клиентами. Официальная формулировка – «в связи с тем, что рабочий день окончен». Однако на вопрос журналиста, будет ли банк работать с клиентами завтра, в приемной посоветовали позвонить завтра и узнать. При этом сослались на технические причины, по которым сейчас никак нельзя сказать, можно ли будет завтра забрать свой вклад.

Тюменский филиал "Гута-банка" также сегодня в 16.00 приостановил свою работу. Как сообщает Вслух.ру, причиной этому стали технические причины. «Возникли трудности с перечислением средств физическим лицам. До этого времени подразделение банка работало в обычном режиме».

Напомним, что группа Гута владеет еще одним банком, ему принадлежит 75% ЗАО «Свердловский губернский банк» (СГБ). В СГБ комментировать ситуацию отказались. Но при этом подчеркнули, что работа идет в обычном режиме, отделения не закрываются, наоборот, открываются допофисы: 29 июня был открыт допофис в Нижнем Тагиле, завтра планируется открытие в Сухом Логу, а на 14 банк намерен открыть еще один допофис в Екатеринбурге на ул. Пушкина. Между тем, недавно в банковских кругах обсуждалась информация о том, что группа Гута ищет покупателя на свой пакет в ЗАО «СГ Банка». Возможно, это было связано с проблемой ликвидности, возникшей у Гуты после того, как Внешторгбанк передумал давать ей давно обещанный и ожидаемый кредит в размере около 400 млн.долл. под залог промышленных активов. Председатель совета директоров банка и первый вице-премьер правительства Свердловской области Галина Ковалева (правительству принадлежит 25% СГБ) в беседе с корреспондентом «УралПолит.Ru» не подтвердила и не опровергла сведения о продаже пакета. Она лишь заявила, что в этом случае, правительство области не намерено приобретать дополнительные акции банка, предпочитая увидеть на месте Гуты «другого эффективного собственника».

Что касается другого банка, которому СМИ также пророчили проблемы, «Альфа-банка», то сегодня руководство этого учреждения выступило с официальным заявлением, опровергающим «недостоверные сведения». Однако на фоне происходящего нельзя не отметить, уход управляющего екатеринбургским филиалом «Альфа-банка» Александра Парамонова. Как сообщила «УралПолит.Ru» заместитель руководителя национальной пресс-службы Наталья Докучаева, причиной ухода господина Парамонова стало его желание заняться другим бизнесом. «Это никак не связано ни с конфликтами внутри банка, ни тем более с той недостоверной информацией, которая была распространена вчера», - заявила она.

Возможно, уход Александра Парамонова действительно не имеет никакого отношения к банковскому кризису, однако паника, докатившаяся до уральских банкиров, допускает и другую трактовку. Основной вопрос, который сейчас обсуждается в финансовых кругах: «Кто следующий?». «УралПолит.Ru» будет следить за развитием событий.

Спустя полтора года после покупки Гута-банка за 1 млн руб. стало ясно, что он обошелся Внешторгбанку гораздо больше не только этой “символической” суммы, но и $100 млн, которые прошлым летом назвал президент ВТБ Андрей Костин. В декабре созданный на базе “Гуты” “ВТБ 24” получил убыток в 7,5 млрд руб. за счет закрытия дыр, оставшихся от прежних владельцев.

Гута-банк входил в группу “Гута” и стал самой крупной жертвой банковского кризиса. В июле 2004 г. банк с капиталом свыше $150 млн ВТБ приобрел за 1 млн руб. На основе “Гуты” был создан “Внешторгбанк – Розничные услуги”, который работает под брэндом “ВТБ 24” с 1 августа 2005 г. Его акционеры – Внешторгбанк (85,81%) и РФФИ (12,46%). По данным “Интерфакс-ЦЭА”, на 1 января 2006 г. активы банка составили 43 млрд руб. (28-е место), собственный капитал – 7,5 млрд руб. (24-е), частные депозиты – 10,8 млрд руб. (23-е).

“За 1 млн руб. мы купили банк [Гута-банк] с определенной проблемой”, - говорил летом прошлого года председатель правления Внешторгбанка Андрей Костин. Эту проблему ВТБ оценил “примерно в $100 млн”, отметил Костин. Для ее решения Центробанк летом 2004 г. разместил на депозит в ВТБ $700 млн. В 2005 г. он был пролонгирован до июля 2006 г.

Однако проблемы “Гуты” оказались еще больше. По данным “Интерфакс-ЦЭА”, в декабре 2005 г. “Внешторгбанк - Розничные услуги” показал убыток в 7,5 млрд руб. Значительная часть суммы пришлась на создание “дополнительных резервов под доставшиеся в наследство от Гута-банка проблемные активы”, рассказал председатель правления “Внешторгбанка - Розничные услуги” Михаил Задорнов, добавив, что этим завершена санация Гута-банка: “Проблемных активов в банке больше нет. Мы привели баланс банка в полное соответствие со стандартами международной финансовой отчетности”.

В конце июня 2004 г., буквально за несколько дней до смены владельца, Гута-банк выдал кредитов примерно на 7 млрд руб., говорит эксперт аналитической группы Vision Сергей Тубин. По его словам, в июле, после перехода “Гуты” под контроль ВТБ, эти кредиты были переоформлены и учитывались как долгосрочные векселя. “Должниками по ним числились 10 московских ЗАО с равными суммами долга - по 737,4 млн руб.”, - отмечает Тубин. По данным “СПАРК-Интерфакса”, все они зарегистрированы по двум адресам.

“Формально понятно, что это связанные заемщики, и налицо нарушение нормативов Центробанка, - говорит гендиректор «Интерфакс-ЦЭА» Михаил Матовников. - Даже в условиях экстренной покупки банка во время кризиса такой кредитный портфель не мог оцениваться иначе, как заведомо невозвратный”. В группе “Гута” отказались комментировать, имеют ли эти компании к ней отношение. Претензий к бывшим менеджерам Гута-банка быть не может, ведь он был продан, а ответственность менеджеров возникает в случае банкротства банка, констатирует заместитель генерального директора Агентства по страхованию вкладов Андрей Мельников.

“На балансе банка эти векселя числились до декабря 2005 г., - отмечает Тубин. - За полгода до этого по ним были частично созданы резервы на сумму порядка 1,5 млрд руб.”.

По словам Задорнова, было несколько причин, по которым размер проблем “Гуты” был отражен лишь спустя полтора года после его покупки: “В том числе было решено сначала увеличить уставный капитал банка”. В декабре 2005 г. “Внешторгбанк - Розничные услуги” провел допэмиссию, в результате которой капитал банка увеличился на 9 млрд руб., причем эмиссионный доход банка составил 6,3 млрд руб. В 2006 г. эти средства будут направлены на погашение убытков, говорит Задорнов. Прежде чем отразить такие убытки, нужно капитализировать банк, иначе он нарушил бы нормативы ЦБ, поясняет Матовников.

Таким образом, Гута-банк обошелся ВТБ минимум в $250 млн, резюмирует Тубин. Это разумное объяснение того, что произошло летом 2004 г., соглашается Матовников, ведь очевидно, что банк стоил больше 1 млн руб.

За последнее время несколько крупных банков отчитывались о значительных убытках. Ситибанк после того, как в I квартале прошлого года впервые за время работы в России выплатил дивиденды и поучаствовал в покупке Сitigroup депозитарного бизнеса у ABN Amro, получил 604 млн руб. убытка. С убытками в 573 млн руб. отработал в первом полугодии 2005 г. “Хоум Кредит энд Финанс Банк”. Их в банке объяснили “увеличением административно-управленческих расходов”, связанных с расширением бизнеса, “переоценкой валютных остатков в балансе” и увеличением резервов на возможные потери по ссудам (1,9 млрд руб.). Но спустя три месяца банк стал прибыльным благодаря акционерам, вложившим в его капитал 5 млрд руб.

Совсем недавно, когда только начинался, власть в лице главы ЦБ Сергея Игнатьева уверяла, что он вызван исключительно паническими настроениями в среде банкиров и происками предпринимателей, пытавшихся воспользоваться отзывом лицензии у "Содбизнесбанка" для того, чтобы испортить репутацию своим конкурентам. В это же время аналитики говорили о том, что угроза кризиса все-таки существует и что проблемы ликвидности могут возникнуть у средних и мелких банков. Действительно, с начала банковского кризиса его жертвами успели стать "Содбизнесбанк", "Кредиттраст", банк "Павелецкий" (ЦБ уже предписал ему остановить ведение операций), банк "Диалог-Оптим" и некоторые другие банки. Но о том, что свои отделения может закрыть такой монстр банковского дела, как "Гута Банк", не предупреждал почти никто.

"Гута Банк" работает на рынке банковских услуг с 28 ноября 1991 года. Размер его зарегистрированного уставного капитала по состоянию на 24 марта 2004 года составил 3 миллиарда 357 миллионов 590 тысяч рублей. По величине активов и размеру собственного капитала он входит в 30 крупнейших российских банков. Региональная сеть насчитывает более 140 подразделений, расположенных во всех крупных индустриальных центрах России. Более полмиллиона россиян являются держателями пластиковых карт "Гута Банка".

При этом все это время по рукам продолжали ходить распространявшиеся лично и через инернет-форумы "черные списки" банков, которым в ближайшее время может грозить проблема ликвидности. Именно эти списки и считались причиной кризиса - зная о бедах друг друга, банкиры перестали предоставлять коллегам кредиты на межбанковском рынке. Кредиты эти являются основой деятельности любого банка, а лишившись их, банк не может функционировать сколько-нибудь долгое время. Тем более что черные списки попали и к вкладчикам, которые в панике начали снимать деньги со счетов.

"Гута Банк" стала объектом подобных неформальных разговоров еще две недели назад. В это время на форумах cайта www.bankir.ru стала появляться информация о том, что у банка могут появиться проблемы с лицензией, а в банковской среде начались разговоры, что "Гуте" больше не дают кредиты. Что касается СМИ, то первым серьезным сообщением, касавшимся "Гута Банка", стала публикация в газете "Газета" от 5 июля 2004 года. В ней говорилось, что еще с понедельника некоторые банкоматы этого банка перестали реагировать на запросы вкладчиков, практически все лимиты банка на межбанковском рынке закрыты, в пятницу банк не смог провести зачет неттинга (то есть зачет требований кредиторов без движения средств по корсчетам), за последнее время банку пришлось распрощаться с 10 процентами клиентов, а Внешторгбанк изменил условия выдачи ему 400-миллионного кредита.

При этом пресс-секретарь группы "Гута" Василий Борисов сообщил "Газете.Ру", что "в банке все спокойно, он работает, идут платежи, выдаются кредиты". Достаточно спокойно о ситуации "Гута Банка" говорили и эксперты. В понедельник зампред правления "МДМ Банка" Алексей Парфенов сообщил РИА "Новости", что разговоры про кризис ликвидности в "Гута Банке" преждевременны. "Надо подождать конкретных фактов. Я не могу подтвердить информацию, что на "Гута Банк" и на "Альфа-Банк" закрывают лимиты", - сказал он.

Ожидание конкретных фактов оказалось недолгим. Во вторник 6 июля оказалось, что московские и санкт-петербургские отделения "Гута Банка" закрыты. Сам банк объяснил это техническими причинами, однако одновременно стало известно, что контрагенты банка не могут провести платежи, клиенты - воспользоваться платежными системами "Телебанк" и "Телеинфо". Затем радиостанция "Эхо Москвы" со ссылкой на источник в "Гуте" сообщила, что сотрудники банка были отправлены в вынужденный отпуск.

По сообщению информационного агентства "Интерфакс", на двери офиса "Гута Банка" в Москве на пересечении Долгоруковской улицы и Оружейного переулка утром во вторник было вывешено объявление, в котором говорилось, что в связи с оттоком денежных средств в течение июня в размере свыше 10 миллиардов рублей и существенным нарастанием платежей в июле "Гута Банк" в настоящее время не в состоянии осуществлять текущие платежи и производить выплаты по вкладам.

Около 14:00 интернет-издание Утро.Ру сообщило со ссылкой на анонимный источник в "Гута Банке", что банк предложил крупным клиентам перевести свои счета в другие финансово-кредитные организации. Об этом же, также со ссылкой на анонимный источник, сообщило агентство РБК.

Даже если банковский кризис и вызван паникой и происками конкурирующих групп, он уже выразился в изменении вполне объективных показателей банковского рынка.
С января 2004 года объем российских банковских депозитов рос на 4,2% в месяц. Однако в июне рост составил всего 0,1%.

Согласно сообщению телеканала НТВ, банк действительно потерял ликвидность еще в понедельник. В сюжете, посвященном кризису в "Гута Банке", также говорилось, что руководство банка сейчас ведет переговоры с Центробанком и крупными клиентами, а часть собственности группы "Гута" может быть продана. Днем 6 июля в Московском главном территориальном управлении банка России прошло совещание, на котором в том числе рассматривалась ситуация в "Гута Банке".

Тем временем в СМИ начали поступать также сообщения о закрытии некоторых региональных отделений "Гута Банка". В этом контексте упоминались его филиалы в Тюмени, Калининграде, Екатеринбурге, Сыктывкар и Перми. Одновременно "Интерфакс" сообщил, что днем 6 июля группа вкладчиков "Гута Банка" пыталась прорваться в его центральный московский офис, а после того, как эта попытка не увенчалась успехом, отправилась в ЦБ РФ с намерением подать жалобу на ситуацию в банке.

Среди причин кризиса ликвидности в "Гута Банка" называется, в частности, падение акций НК "ЮКОС". По сообщению радиостанции "Эхо Москвы", не так давно группа "Гута" приобрела крупный пакет акций этой компании, который за последние недели сильно потерял в цене.

Однако главным фактором, вызвавшим кризис "Гута Банка", является информация. Еще в начале июня по электронной почте среди СМИ и банкиров было разослано сообщение о выемках документов в "Гута Банке" и возбуждении уголовных дел в отношении его руководителей. Вскоре оказалось, что эту рассылку можно с легкой душой назвать диверсией - речь в ней шла об информации годичной давности. Однако на фоне панических настроений, охвативших рынок, одно упоминание названия банка в ряду "проблемных" способно вызвать кризис доверия. Вкладчики и участники рынка межбанковских кредитов решили не рисковать лишний раз. По информации газеты "Новые Известия", группа крупнейших банков-партнеров, в которую входят "Внешторгбанк", "Альфа-банк", "МДМ-банк" и "Банк Москвы", решила отказать "Гута Банку" в кредитовании на том основании, что "коммерческие риски в отношении этой финансовой организации слишком серьезны". О каких именно коммерческих рисках идет речь, источники сообщить отказались.

Вечером 6 июля сотрудники центрального офиса "Гута Банка" сообщили журналистам, что банк начнет выплаты средств по вкладам уже в следующий понедельник, так как банк получит стабилизационный кредит от ЦБ. Случится ли это на самом деле, станет известно после окончания совещания главного территориального управления Банка России.

История с "Гута Банком", чем бы она ни закончилась, доказывает, что для российского банковского рынка в данный момент не существует субъективных и объективных факторов. Компромат, рассылаемый по электронной почте, может подкосить отдельно взятую финансовую организацию с таким же успехом, как падение акций какой-либо компании или дефолт. Особенно если эта организация зависит от межбанковских кредитов или частных вкладов.

И конечно, если ее падение кому-нибудь нужно.